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Explicación de su nivel de pago de impuestos

Los EE. UU. tienen un sistema tributario progresivo que con frecuencia puede ser confuso. Cantidades diferentes de sus ingresos son gravadas con tasas de impuestos diferentes, así que lo más seguro es que usted pague un porcentaje de impuestos menor al del nivel de pago de impuestos que le corresponde. Así es como funciona:

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Desglosemos los niveles de pago de impuestos

Cada nivel de sus ingresos es gravado con una tasa de impuestos diferente. Conforme vaya ganando más dinero, irá debiendo un porcentaje mayor de impuestos.

Ingreso sujeto a impuestos, contribuyente soltero

Tasa impositiva

10% No más de $9,950

12% $9,950.01 a $40,525

22% $40,525.01 a $86,375

24% $81,050.01 a $172,750

32% $164,925.01 a $209,425

35% $209,425.01 a $523,600

37% Más de $523,600

Ingreso sujeto a impuestos, casado que presenta una declaración conjunta

Tasa impositiva

10% No más de $19,990

12% $19,900.01 a $81,050

22% $81,050.01 a $172,750

24% $172,750.01 a $329,850

32% $329,850.01 a $418,850

35% $418,850.01 a $628,300

37% Más de $628,300

Fuente: https://www.irs.gov/newsroom/irs-provides-tax-inflation-adjustments-for-tax-year-2021

Así que, ¿qué significa esto?

Joe es soltero y tiene $50,000 de ingresos sujetos a impuestos. Calculemos sus impuestos.

De $0 a $9,950, a Joe se le impone un 10% de impuesto.

$9,950 x 10% = $995

De $9,951.01 a $40,525, a Joe se le impone un 12% de impuesto.

$30,573.99 x 12% = $3,669

De $40,525.01 a $50,000, a Joe se le impone un 22% de impuesto.

$9,474.99 x 22% = $2,084

TOTAL DE IMPUESTOS = $6,748

La tasa marginal de impuestos de Joe, o sea, la tasa que paga en su nivel de impuestos más alto, es del 22%. Pero en realidad, la obligación fiscal de Joe (su tasa efectiva de impuestos), es aproximadamente del 13% de sus ingresos sujetos a impuestos.

Lisa es soltera y tiene $100,000 de ingresos sujetos a impuestos.

De $0 a $9,950 a Lisa se le impone un 10% de impuesto.

$9,950 x 10% = $995

De $9,951.01 a $40,525 a Lisa se le impone un 12% de impuesto.

$30,573.99 x 12% = $3,669

De $40,525.01 a $86,375 a Lisa se le impone un 22% de impuesto.

$45,849.99 x 22% = $10,087

De $86,375.01 a $100,000 a Lisa se le impone un 24% de impuesto.

$13,625 x 24% = $3,270

TOTAL DE IMPUESTOS = $18,021

La tasa marginal de impuestos de Lisa es del 24%. Pero en realidad, la obligación fiscal de Lisa es de una tasa efectiva de impuestos aproximadamente del 18%.

Digamos que Lisa y Joe se enamoran y se casan. Deciden presentar una declaración de impuestos conjunta, con un ingreso conjunto sujeto a impuestos de $150,000.

A los primeros $19,900 que ganan se les impone un impuesto del 10%.

$19,900 x 10% = $1,990

De $19,900 a $81,050 se les impone un impuesto del 12%.

$61,159 x 12% = $7,338

De $81,050.01 a $150,000 se les impone un impuesto del 22%.

$68,950 x 22% = $15,169

TOTAL DE IMPUESTOS = $24,407

Si hubieran permanecido solteros, Joe y Lisa hubieran pagado una cantidad de $24,769 entre los dos. Declarar conjuntamente les ahorra $362, lo que algunas veces se conoce como “beneficio por matrimonio”.

Si la obligación fiscal de Joe y Lisa fuese más alta como pareja de casados que presentan una declaración conjunta, los fondos adicionales que se adeudan serían conocidos como "penalidad por matrimonio".

Pero eso no es todo ...

La obligación fiscal de Joe y Lisa podría verse afectada por diferentes créditos y deducciones basadas en eventos de la vida.

Si comienzan una familia, podrían calificar para nuevas deducciones y créditos por concepto de cuidado infantil, y su obligación fiscal podría verse reducida.

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