Constantemente estamos tomando grandes decisiones financieras, al invertir, vender una casa y hasta al elegir un plan de atención médica. Sin embargo, no siempre nos preguntamos cómo afectará esto nuestra obligación tributaria. Estas son cinco situaciones en las que podría ahorrar mucho dinero al tomar en cuenta cómo afectan los impuestos sobre los ingresos y posiblemente ajustar la estrategia.

La mayoría de las personas están al tanto de la deducción de intereses que está disponible para propietarios de vivienda con una deuda hipotecaria hasta de $750,000. Pero ¿sabía que cuando vende su vivienda principal podría beneficiarse de una exclusión del impuesto sobre los ingresos sobre las ganancias de capital de los primeros $250,000 si está soltero, o $500,000 si está casado y declara impuestos de manera conjunta?

Sin embargo, usted y su cónyuge deben haber sido propietarios y haber utilizado la vivienda como su residencia principal durante un periodo acumulado de al menos dos de los últimos cinco años. Por lo general, usted no califica para la exclusión si excluyó las ganancias de la venta de otra vivienda realizada durante el periodo de dos años previo a la venta de su vivienda. Aun así, vale la pena tenerlo en cuenta cuando esté considerando vender su casa: con la tasa impositiva máxima actual sobre las ganancias de capital del 20 por ciento (más un posible 3.8% de impuestos sobre ingresos netos por inversiones que pueden aplicar a cualquier ganancia sobre la venta de una residencia personal que no esté de otro modo excluida del ingreso bruto), esa exención puede ahorrarle más de $100,000. (Recuerde estar siempre al día con los cambios en las leyes fiscales de un año a otro).

Cuando se acerque el periodo de inscripción anual de su empleador, valdrá la pena comprobarlo para ver si ofrece un plan de salud con un deducible alto que califique. Al inscribirse en un plan de salud con deducible alto, puede que califique para contribuir a una cuenta de ahorros para la salud (Health Savings Account, o HSA). Su contribución a una cuenta HSA es deducible de impuestos (o se puede realizar con aportes deducidos del sueldo antes de impuestos si su empleador lo permite), y las ganancias y los retiros para gastos médicos que califiquen son libres de impuestos federales sobre los ingresos.

Existen muchas razones para considerar la venta de una inversión. Antes de hacerlo, tenga en cuenta que puede haber consecuencias de impuestos sobre los ingresos al vender inversiones para obtener ganancias, pero no todos los ingresos provenientes de inversiones son tributables a la misma tasa. Por ejemplo, la mayoría de los intereses y dividendos de bonos de fideicomisos de inversión de bienes raíces (Real Estate Investment Trusts, o REIT) con frecuencia son tributables como ingresos ordinarios, con tasas tan altas como del 37 por ciento (más un posible 3.8% de impuestos sobre ingresos netos por inversiones). El proyecto de ley One Big Beautiful Bill (OBBBA) amplía de forma permanente la posibilidad de que los contribuyentes no corporativos deduzcan hasta un 20% de sus ingresos por dividendos REIT que califican. Esta deducción estaba prevista a expirar a finales de 2025. Además, los dividendos que califican y las ganancias por la venta de inversiones que haya mantenido por más de un año pueden calificar para tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo, las cuales llegan a un máximo del 20 por ciento (más un posible 3.8% de impuestos sobre ingresos netos por inversiones).

Cuando comienza un trabajo nuevo y participa en su plan de jubilación, tal vez tenga la opción de elegir entre contribuciones para un plan 401(k) tradicional y contribuciones para una Cuenta Roth 401(k). Las contribuciones a un plan 401(k) tradicional se realizan antes de impuestos, lo que le permite tener un ahorro fiscal inmediato al reducir su ingreso federal tributable. Además, los ingresos generados por inversiones en su cuenta no están sujetos a impuestos federales hasta que retire el dinero al momento de su jubilación, cuando será tributable como impuesto federal sobre los ingresos ordinarios. Las contribuciones de la Cuenta Roth 401(k) se realizan después de impuestos, sin embargo, los retiros que califican y que se realizan a partir de los 59 años y medio de edad, serán posiblemente libres de impuestos federales sobre los ingresos.

Comenzar a ahorrar dinero para la educación de sus hijos en un plan de ahorros para la educación 529 con beneficios fiscales es una de las decisiones financieras más fáciles que pueda tomar en su vida. Los retiros, incluido cualquier tipo de ingreso, son libres de impuestos federales sobre los ingresos, y usualmente estatales, cuando se usan para gastos de educación que califican, como gastos de universidad y un monto limitado de gastos de escuela primaria o secundaria privada (el tratamiento fiscal estatal puede variar). Cada plan 529 tiene diferentes características, opciones de inversión y de gastos, así que asegúrese de comparar opciones para encontrar el plan adecuado para su situación.